青岛啤酒股份有限公司2012半年度报告摘要

青岛啤酒股份有限公司2012半年度报告摘要 

§１ 重要提示
　　１．１ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
　　１．２ 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
　　１．３ 公司半年度财务报告未经审计。
　　１．４ 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
　　否
　　１．５ 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
　　否
　　１．６ 公司法定代表人孙明波、总会计师兼财务管理总部部长于竹明声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
　　§２ 公司基本情况
　　２．１ 基本情况简介
　　２．２ 主要财务数据和指标
　　２．２．１ 主要会计数据和财务指标
　　单位：元 币种：人民币
　　２．２．２ 非经常性损益项目
　　√适用 □不适用
　　单位：元 币种：人民币
　　§３ 股本变动及股东情况
　　３．１ 股份变动情况表
　　√适用 □不适用
　　单位：股
　　３．２ 股东数量和持股情况
　　单位：股
　　３．３  控股股东及实际控制人变更情况
　　□适用 √不适用
　　§４ 董事、监事和高级管理人员情况
　　４．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动
　　□适用 √不适用
　　§５ 董事会报告
　　５．１管理层讨论与分析
　　１、报告期内公司总体经营情况分析
　　２０１２年上半年受中国经济增速放缓及气温偏低等不利影响，国内啤酒市场增长速度略有降低，上半年全国共完成啤酒产量２，３９９万千升，同比增长４．８５％。（据国家统计局公布数据）。
　　上半年公司面对国内啤酒市场增长放缓、成本上涨等不利因素，对外积极开拓市场，优化产品结构、完善市场布局；对内实施系统整合，通过优化管理提高效率、降本增效，保持了公司销量、收入、利润的持续增长。公司继续坚持品牌带动下的发展战略，充分发挥青岛啤酒的品牌优势，通过体育营销等方式，有力地拉动了啤酒销量的快速增长。上半年公司实现啤酒销量４１８万千升，同比增长１１．３％；实现营业收入１３４．１亿元，同比增长１１．２％；实现归属于公司股东的净利润１０．１亿元，同比增长１．８％。主品牌青岛啤酒实现销量２２０万千升，同比增长８．２％，其中，＂青岛＂纯生啤酒等高附加值产品销量同比增长１４．９％。同时，第二品牌产品实现了较快增长，从而提升了公司国内市场的份额。
　　上半年公司积极推进＂双轮驱动＂的发展战略，在江西九江新建年产２０万千升啤酒工厂项目已动工，广东揭阳新建的３０万千升啤酒项目顺利投产，青啤二厂、上海松江、山东新银麦等扩建项目陆续投产，进一步提升了公司在基地市场的竞争实力和竞争优势。同时，公司创新对外合作的模式，与三得利（中国）投资有限公司签署了合作框架协议，为快速改变华东市场的竞争格局奠定了坚实的基础。
　　２、下半年经营展望
　　董事会认为，公司管理层近期的人事变动不会影响公司的发展战略及发展目标。下半年尽管公司面对的市场和经营形势仍十分严峻，在以孙明波董事长、黄克兴总裁为首的董事会和管理层的率领下，公司将继续依靠变革的力量顺应变化、依靠创新的力量持续发展，开拓进取，攻坚克难，不断取得新的成功。同时，积极推进实施公司＂双轮驱动＂发展战略，继续发挥青岛啤酒的品牌优势，提高品牌的溢价能力，通过体育营销不断强化市场推广力度，进一步提升啤酒的产销量。公司董事会和管理层对２０１４年实现啤酒产销量１，０００万千升的宏伟目标充满必胜的信心和决心。
　　５．２  报告期内主要财务分析（按中国会计准则编制的财务报告）
　　１、公司主营业务及经营情况分析  单位：人民币千元
　　（１）营业收入同比增加１１．２％，主要原因是报告期内公司主营产品销量增长，使得营业收入提高所致。
　　（ⅰ）主营业务分行业、分产品情况表
　　单位：人民币千元
　　本集团主营业务主要是啤酒生产及销售。
　　（ⅱ）主营业务分地区情况表详细
　　单位：人民币千元
　　（２）营业成本
　　２０１２年上半年营业成本同比增长１６．６％，主要原因是报告期内销量增加、部分原材料涨价导致营业成本上升所致。
　　（３）营业税金及附加
　　２０１２年上半年营业税金及附加同比增加１０．４％，主要原因是报告期内销量增加使得各项税费增加所致。
　　（４）期间费用
　　（ⅰ）２０１２年上半年销售费用同比增加３．６％，主要原因是报告期内公司职工薪酬、物流费用和广告费增长所致。
　　（ⅱ）２０１２年上半年管理费用同比增加１４．２％，主要原因是报告期内职工薪酬增加以及较同期增加新建购并子公司使得管理费用增长所致。
　　（ⅲ）２０１２年上半年财务费用同比减少３，６２９．９％，主要原因是报告期内利息收入增加所致。
　　（５）投资收益
　　２０１２年上半年投资收益同比增加１９７．９％，主要原因是报告期内公司联营企业净利润增加所致。
　　２、资产负债构成情况说明单位：人民币千元
　　（１）货币资金
　　货币资金报告期期末比期初增加４３．１％，主要原因是报告期内经营活动现金净流量增加所致。
　　（２）应收票据
　　应收票据报告期期末比期初减少４０．５％，主要原因是报告期内采用银行承兑汇票结算货款方式比重减少所致。
　　（３）应收账款
　　应收账款报告期期末比期初增加５８．６％，主要原因是报告期内进入销售旺季使得应收账款增加所致。
　　（４）预付款项
　　预付款项报告期期末比期初减少７９．１％，主要原因是报告期内采购原材料预付款项减少所致。
　　（５）应收利息
　　应收利息报告期期末比期初增加３６４．６％，主要原因是报告期内本公司之子公司财务公司产生应收银行存款利息增加所致。
　　（６）其他应收款
　　其他应收款报告期末比期初增加３９．０％，主要原因是报告期内进入销售旺季，销量增加导致瓶箱押金业务增加所致。
　　（７）其他流动资产
　　其他流动资产报告期期末比期初减少３３．０％，主要原因是上年末部分子公司的待抵扣进项税在本报告期内已抵扣以及预缴所得税减少所致。
　　（８）投资性房地产
　　投资性房地产报告期期末比期初增加７，４４１千元，主要原因是报告期内部分子公司房屋建筑物由自用改为出租，转入投资性房地产科目反映所致。
　　（９）固定资产清理
　　固定资产清理报告期期末比期初增加２１０．２％，主要原因是报告期内部分子公司技改、迁建项目待处置旧资产增加所致。
　　（１０）其他非流动资产
　　其他非流动资产报告期期末比期初增加１１６．９％，主要原因是报告期内部分子公司技改扩建以及搬迁工厂和新建厂在建项目增加导致预付工程款和设备采购款增加所致。
　　（１１）应付账款
　　应付账款报告期期末比期初增加５０．４％，主要原因是报告期内进入生产旺季，材料采购增加使得应付账款增加所致。
　　（１２）应交税费
　　应交税费报告期期末比期初增加４７．４％，主要原因是报告期内销量及销售额增加，使得应交增值税、应交消费税增加所致。
　　（１３）应付股利
　　应付股利报告期期末比期初增加４６，０５７．２％，主要原因是报告期内根据股东大会决议分配的现金股利尚未支付所致。
　　（１４）专项应付款
　　专项应付款报告期期末比期初增加６６．２％，主要原因是报告期内部分子公司收到政府搬迁补偿款增加所致。
　　（１５）少数股东权益
　　少数股东权益报告期期末比期初增加３７．５％，主要原因是报告期内少数股东增加对子公司资本投入所致。
　　（１６）银行借款
　　短期借款报告期期末比期初增加１．９％。
　　一年内到期的非流动负债报告期期末比期初减少３５．５％，主要原因是报告期内子公司一年内到期的长期应付款在本期内到期并支付所致。
　　长期借款报告期期末比期初增长０．５％。
　　报告期期末本集团银行借款共为６２３，５４５千元人民币，其中短期借款１６５，８１８千元人民币，长期借款４５７，７２７千元人民币。长期借款中：１年以内到期部分１，４９３千元人民币，１至５年４５４，３１６千元人民币，超过５年１，９１８千元人民币。
　　报告期期末本集团银行借款按借款币种分为人民币借款６２，０００千元人民币，港币借款５５２，１７８千元人民币，欧元借款５，５４８千元人民币，丹麦克朗借款３，８１９千元人民币。
　　本集团的借款均受市场利率变动的影响，人民币与港币的借款于结算日的有效年利率分别为７．２０９％、２．９６４％。
　　３、现金流量情况分析                                                                                                                                 单位：人民币千元
　　（１）经营活动产生的现金流量净额同比增加６８．０％，主要原因是报告期内销售商品收到的现金同比增加，购买商品支付的现金同比减少所致。
　　（２）投资活动产生的现金流量净额同比增加４４．６％，主要原因是报告期内取得子公司支付的现金同比减少所致。
　　（３）筹资活动产生的现金流量净额同比减少１０５．０％，主要原因是报告期内从金融机构取得借款金额同比减少所致。
　　４、其他经营情况说明
　　（１）债务资本率
　　本集团２０１２年６月３０日的债务资本率为１３．４％（２０１１年１２月３１日：１３．９％）。债务资本率的计算方法为：长期借款总额／（长期借款总额＋归属于母公司股东权益）。
　　（２）资产抵押
　　于２０１２年６月３０日，本集团银行借款均非抵押担保借款（２０１１年１２月３１日：无）
　　（３）汇率波动风险
　　本集团的汇率波动风险来自于使用外币（主要源于港币）进行的筹资活动及商业交易。
　　（４）资本性开支
　　２０１２年继续努力提升现有资产的使用效率，依据公司目前的资金状况及盈利能力，有充足的自有资金及持续的经营现金净流入满足公司资本项目的资金需求。
　　（５）投资
　　详情载于随附财务报表附注。
　　（６）或有负债
　　详情载于随附财务报表附注。
　　５．３ 主营业务分行业、产品情况表
　　请见前述５．２段披露信息。
　　５．４ 主营业务分地区情况
　　请见前述５．２段披露信息。
　　５．５主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
　　□适用 √不适用
　　５．６ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
　　□适用 √不适用
　　５．７利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
　　□适用 √不适用
　　５．８ 募集资金使用情况
　　５．８．１ 募集资金运用
　　√适用 □不适用
　　（１）公司于２００８年通过发行附认股权证的分离交易可转债募集资金１５亿元人民币，已累计使用１１．５亿元。
　　（２）２００９年１０月１３日至１９日，青啤认股权证于行权期内通过权证行权新发行Ａ股约４，２７６万股，共计募集资金约人民币１１．９亿元，存放于董事会指定的专项银行帐户中。公司按照相关要求与商业银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》及于２００９年１１月６日进行了公告。
　　５．８．２ 变更项目情况
　　□适用 √不适用
　　５．９ 非募集资金项目情况
　　本公司第七届董事会于２０１２年２月２７日召开临时会议，审议批准了本公司在江西九江新建年产２０万千升啤酒生产基地项目的可行性报告，该项目计划固定资产建设投资约为人民币２９，９５４万元，建设资金通过设立子公司投入资本金和提供委托贷款解决。于２０１２年６月１２日，青岛啤酒（九江）有限公司（“九江公司”）由本公司和九江海洋实业有限公司分别投入资本金人民币１８，０００万元和人民币２，０００万元正式设立。目前建厂项目进入建设施工阶段。除此之外，报告期内，公司无其他非募集资金的重大投资项目。
　　５．１０董事会下半年的经营计划修改计划
　　□适用 √不适用
　　５．１１预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
　　□适用 √不适用
　　５．１２ 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
　　□适用 √不适用
　　５．１３ 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
　　□适用 √不适用
　　６ 重要事项
　　６．１收购资产
　　本公司第七届董事会于２０１２年６月５日召开临时会议，审议通过本公司与三得利（中国）投资有限公司（ “三得利中国”）的合作交易，双方已于同日签订《事业合资公司框架协议》及《销售合资公司框架协议》。本公司与三得利中国将各自在上海市及江苏省全域的目标子公司的资产和业务重组整合到两家合资公司，包括一家事业合资公司，负责双方在上海市及江苏省全域经整合后的所有啤酒业务的事业规划、品牌／商品开发、宣传广告、生产和采购等事项；另一家销售合资公司负责双方在上海市及江苏省全域经整合后的所有啤酒业务的营销企划、销售、物流、供求、销售服务以及促销广告等事项。两份框架协议互为条件，同时生效。有关上述交易的详情请见本公司于交易所网站和境内报章刊发的相关公告。
　　６．２出售资产
　　本公司第七届董事会于２０１２年６月５日召开临时会议，审议通过本公司与三得利中国的合作交易，其中，三得利中国通过现金增资取得事业合资公司５０％股权，被视为本公司出售资产的交易。有关交易的财务影响请见本公司于交易所网站和境内报章刊发的相关公告。
　　６．３  担保事项
　　√适用  □不适用
　　单位：万元 币种：人民币
　　有关担保情况的说明：
　　（１）经公司董事会审议批准，本公司同意为全资子公司青岛啤酒进出口有限责任公司（“进出口公司”）开具信用证业务提供保证，并与中国工商银行青岛市南二支行签订《最高额保证合同》，合同期限自２０１２年３月２５日至２０１２年１２月３１日，担保金额为３，０００万元人民币，报告期内，进出口公司实际开具信用证２３０．３６万欧元，截止２０１２年６月３０日已结清２１８．８４万欧元，公司的担保责任解除。余额１１．５２万欧元，需继续承担担保责任；
　　（２）经公司董事会审议批准，本公司同意为控股子公司青岛啤酒（三水）有限公司（“三水公司”）银行承兑汇票业务提供担保。报告期内，本公司与兴业银行股份有限公司佛山分行签订了《最高额保证合同》，合同期限自２０１２年６月２５日至２０１２年１２月３１日，担保金额３０００万元人民币，截至报告期末，三水公司未开具银行承兑汇票，本公司的担保责任亦未发生；
　　（３）根据公司２０１１年第一次临时股东大会审议通过关于公司为青啤香港融资业务提供担保的决议，报告期内公司与国家开发银行股份有限公司签订《国家开发银行股份有限公司外汇保函反担保合同》，公司为国家开发银行股份有限公司向青啤香港开立港币５５，０００万元的保函提供反担保（即公司为青啤香港向国家开发银行香港分行申请的港币贷款５５，０００万元提供担保），期限自２０１１年５月２５日至２０１４年６月２４日。
　　（４）上表所列资料是按照２０１２年６月２９日国家外管局公布人民币汇率中间价折算，其中，１港币＝０．８１５２元人民币，１欧元＝７．８７１０元人民币。
　　６．４ 关联债权债务往来
　　√适用  □不适用
　　单位：元 币种：人民币
　　６．５重大诉讼仲裁事项
　　□适用  √不适用
　　６．６其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
　　６．１．１ 证券投资情况
　　□适用  √不适用
　　６．１．２  持有其他上市公司股权情况
　　□适用  √不适用
　　６．１．３ 持有非上市金融企业股权情况
　　□适用  √不适用
　　７ 财务会计报告
　　７．１   审计意见
　　７．２  财务报表
　　合并资产负债表
　　２０１２年６月３０日
　　编制单位：青岛啤酒股份有限公司
　　单位：元 币种：人民币
　　法定代表人：孙明波  主管会计工作负责人（总会计师）：于竹明 会计机构负责人：于竹明
　　母公司资产负债表
　　２０１２年６月３０日
　　编制单位：青岛啤酒股份有限公司
　　单位：元 币种：人民币
　　法定代表人：孙明波 主管会计工作负责人（总会计师）：于竹明  会计机构负责人：于竹明
　　合并利润表
　　２０１２年１—６月
　　单位：元 币种：人民币
　　法定代表人：孙明波 主管会计工作负责人（总会计师）：于竹明 会计机构负责人：于竹明
　　母公司利润表
　　２０１２年１—６月
　　单位：元 币种：人民币
　　法定代表人：孙明波 主管会计工作负责人（总会计师）：于竹明 会计机构负责人：于竹明
　　合并现金流量表
　　２０１２年１—６月
　　单位：元 币种：人民币
　　法定代表人：孙明波 主管会计工作负责人（总会计师）：于竹明  会计机构负责人：于竹明
　　母公司现金流量表
　　２０１２年１—６月
　　单位：元 币种：人民币
　　法定代表人：孙明波 主管会计工作负责人（总会计师）：于竹明  会计机构负责人：于竹明
　　合并所有者权益变动表
　　２０１２年１—６月
　　单位：元 币种：人民币
　　单位：元 币种：人民币
　　法定代表人：孙明波                           主管会计工作负责人（总会计师）：于竹明       会计机构负责人：于竹明
　　母公司所有者权益变动表
　　２０１２年１—６月
　　单位：元 币种：人民币
　　单位：元 币种：人民币
　　法定代表人：孙明波          主管会计工作负责人（总会计师）：于竹明                         会计机构负责人：于竹明
　　７．２ 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
　　７．３ 本报告期无前期会计差错更正。
　　７．５企业合并及合并财务报表
　　７．５．１本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
　　７．５．１．１本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
　　单位：元 币种：人民币
　　７．５．１．２本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
　　单位：元 币种：人民币
　　董事长：孙明波
　　青岛啤酒股份有限公司
　　２０１２年８月１５日